企业所得税弥补亏损明细表-企业所得税弥补亏损明细表当年亏损额

本文目录一览：

• 1、企业所得税弥补亏损明细表如何填写
• 2、企业所得税弥补亏损明细表怎么填写?
• 3、所得税弥补亏损明细表怎样打开?
• 4、企业所得税弥补亏损明细表的数据是从哪来的!根据什么填的!
• 5、企业所得税弥补亏损明细表
• 6、企业所得税弥补亏损明细表如何填写?

企业所得税弥补亏损明细表如何填写

1、法律分析：企业所得税弥补亏损明细表填写说明：“年度”：填报公历年度。“当年境内所得额”：第11行填报表A100000第19-20行金额。

2、企业所得税弥补亏损明细表如何填写 第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。

3、第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

企业所得税弥补亏损明细表怎么填写?

1、企业所得税弥补亏损明细表如何填写 第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。

2、企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：第1列“年度”填报公历年度。

3、第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

4、企业所得税弥补亏损明细表填写：年度、当年境内所得额、分立转出的亏损额、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限5年、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限10年、弥补亏损企业类型。年度：填报公历年度。

5、税款所属期、纳税人姓、项目。税款所属期：正常填写，例如20220801到20230731。纳税人姓：填写单位负责人名字。项目：填报项目名称。

所得税弥补亏损明细表怎样打开?

1、第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。纳税人发生政策性搬迁事项，如停止生产经营活动年度可以从法定亏损结转弥补年限中减除，则按可弥补亏损年度进行填报。

2、、将所有勾选的税务明细表填写完毕后，在页面中找到纳税申报表，点击检查所有数据。1在弹出的对话框中再次点击检查所有数据，确认无误后点击提交按钮，即完成网上进行企业所得税年报申报。

3、第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

4、注：不论是否涉及有以前年度亏损弥补或当期亏损的企业，必填报A106000企业所得税弥补亏损明细表。 1填报填写税收优惠明细表 （A107010～A107050） 具有高新技术企业资格的纳税人无论是否享受税收优惠政策，均需填报本表。

5、确定可弥补亏损年度填写《企业所得税弥补亏损明细表》填报说明（来源上海税务）纳税人弥补以前年度亏损时，应按照“先到期亏损先弥补、同时到期亏损先发生的先弥补”的原则处理。第1列“年度”：填报公历年度。

6、境内盈利不可抵减境外亏损，境外应税所得可弥补境内亏损 企业所得税法规定，企业在汇总计算缴纳企业所得税时，其境外营业机构的亏损不得抵减境内营业机构的盈利，但境外营业机构的应税所得可弥补境内亏损。

企业所得税弥补亏损明细表的数据是从哪来的!根据什么填的!

1、在盈利额或亏损额的本年栏填本年净利润，在当年可弥补的所得额中填同样的数字，然后按企业以前年度是否有亏损往上计算。征收管理 纳税年度 是从公历1月1日起至12月31日止。

2、第3列“分立转出的亏损额”： 填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额。分立转出的亏损额按亏损所属年度填报，转出亏损的亏损额以正数表示。

3、第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

4、所得税季报弥补亏损明细表数据来源填法如下：第1列“年度”填报公历年度。

5、《企业所得税弥补亏损明细表》适用于实行查账征收的企业所得税居民纳税人填报。

企业所得税弥补亏损明细表

企业所得税弥补亏损明细表如何填写 第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。

第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

法律分析：企业所得税弥补亏损明细表填写说明：“年度”：填报公历年度。“当年境内所得额”：第11行填报表A100000第19-20行金额。

企业所得税弥补亏损明细表填写：年度、当年境内所得额、分立转出的亏损额、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限5年、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限10年、弥补亏损企业类型。年度：填报公历年度。

企业所得税弥补亏损明细表怎么填？有关项目填报说明“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。“盈利额或亏损额”：填报主表的“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

企业所得税弥补亏损明细表指企业在进行企业所得税年度汇算清缴纳税申报工作时，按主管税务机关的要求所填写的用于反映企业当年和往年弥补亏损金额的明细表格。

企业所得税弥补亏损明细表如何填写?

1、企业所得税弥补亏损明细表如何填写 第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。

2、第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

3、企业所得税弥补亏损明细表填写：年度、当年境内所得额、分立转出的亏损额、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限5年、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限10年、弥补亏损企业类型。年度：填报公历年度。