企业所得税弥补亏损明细表怎么填(企业所得税弥补亏损明细表怎么填报)

本文目录一览：

• 1、企业所得税弥补亏损明细表怎么填写?
• 2、企业所得税弥补亏损明细表怎么填写
• 3、企业所得税季报弥补以前年度亏损怎么填
• 4、企业所得税弥补亏损明细表如何填写?
• 5、所得税汇算清缴弥补亏损表如何填列
• 6、企业所得税弥补亏损明细表如何填写

企业所得税弥补亏损明细表怎么填写?

1、企业所得税弥补亏损明细表如何填写 第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。

2、第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

3、企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：第1列“年度”填报公历年度。

4、企业所得税弥补亏损明细表填写：年度、当年境内所得额、分立转出的亏损额、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限5年、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限10年、弥补亏损企业类型。年度：填报公历年度。

5、税款所属期、纳税人姓、项目。税款所属期：正常填写，例如20220801到20230731。纳税人姓：填写单位负责人名字。项目：填报项目名称。

6、企业今年是盈利的，1弥补亏损：一般税务需要由税务师事务所出具今年和需要弥补年度的汇算清缴报告，这样按事务所出具的报告填写就可以了 2不弥补以前年度：只需要填入今年的数据，以前年度的不管就行。

企业所得税弥补亏损明细表怎么填写

1、法律分析：企业所得税弥补亏损明细表填写说明：“年度”：填报公历年度。“当年境内所得额”：第11行填报表A100000第19-20行金额。

2、企业所得税弥补亏损明细表如何填写 第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。

3、第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

4、企业所得税弥补亏损明细表填写：年度、当年境内所得额、分立转出的亏损额、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限5年、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限10年、弥补亏损企业类型。年度：填报公历年度。

5、税款所属期、纳税人姓、项目。税款所属期：正常填写，例如20220801到20230731。纳税人姓：填写单位负责人名字。项目：填报项目名称。

企业所得税季报弥补以前年度亏损怎么填

1、因此，第8行中的本期数是填第3季弥补以前年度亏损数，而不是本年度累计利润，第8行中的“累计金额”填1-3季度实际弥补以前年度亏损数。

2、按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损填写。

3、季报表中“弥补以前年度亏损”：填报按照税收规定可在企业所得税前弥补的以前年度尚未弥补的亏损额。

4、企业所得税弥补亏损明细表如何填写 第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。

5、_季报弥补以前年度亏损怎么填写__弥补以前年度亏损这一行（是填写上年度所得税清算后确认可供弥补以后年度的亏损金额），如果没有可供弥补以前年度亏损的金额，就不要填写。

企业所得税弥补亏损明细表如何填写?

1、企业所得税弥补亏损明细表如何填写 第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。

2、第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

3、企业所得税弥补亏损明细表填写：年度、当年境内所得额、分立转出的亏损额、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限5年、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限10年、弥补亏损企业类型。年度：填报公历年度。

4、税款所属期、纳税人姓、项目。税款所属期：正常填写，例如20220801到20230731。纳税人姓：填写单位负责人名字。项目：填报项目名称。

5、企业所得税弥补亏损明细表怎么填？有关项目填报说明“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。“盈利额或亏损额”：填报主表的“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

6、企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：第1列“年度”填报公历年度。

所得税汇算清缴弥补亏损表如何填列

第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。纳税人发生政策性搬迁事项，如停止生产经营活动年度可以从法定亏损结转弥补年限中减除，则按可弥补亏损年度进行填报。

第3列“分立转出的亏损额”：填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额。分立转出的亏损额按亏损所属年度填报，转出亏损的亏损额以正数表示。

汇算清缴时，调整后的应纳税所得额有盈利时，要先弥补以前年度亏损（只可弥补以前五年内亏损）把盈利金额填在A106000表第10列使用境内所得弥补或11列境外所得弥补。

弥补亏损都是一年填一次，在汇算清缴的年报里体现。季报不用填。一般情况下，申报表填写时，会自动提取，无需手动录入。如果没有自动生成的，可进行一次初始化操作，在初始化信息内有显示可弥补以前年度亏损的数额。

企业所得税弥补亏损明细表如何填写

企业所得税弥补亏损明细表如何填写 第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。

第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

企业所得税弥补亏损明细表填写：年度、当年境内所得额、分立转出的亏损额、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限5年、合并及分立转入的亏损额—可弥补年限10年、弥补亏损企业类型。年度：填报公历年度。

税款所属期、纳税人姓、项目。税款所属期：正常填写，例如20220801到20230731。纳税人姓：填写单位负责人名字。项目：填报项目名称。