税务零申报：减轻纳税人负担，提升税收征管效率，2021税务零申报流程

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税务零申报：减轻纳税人负担，提升税收征管效率的问题，于是小编就整理了5个相关介绍税务零申报：减轻纳税人负担，提升税收征管效率的解答，让我们一起看看吧。

企业所得税可以几年正常零申报？

现在国地税的税收征管软件要求，只要是超过三个月的零申报或负申报，就会列为非正常状态，出现预警提示，要求主管税务机关进行核实查处。

个税0申报也有纳税记录，你是如何看待这一做法呢？

其实看这个问答的读者更多的是关心与纳税记录相关的购房、购牌、子女教育等相关居住地***。笔者认为，个税0申报是不影响上述***的。同时，也建议当地政策制定者，不因为个税0申报就把这部分纳税人拒之门外！

一、纳税人身份

个税0申报不影响纳税人的身份！个人所得税的实际承担额为0，但相关的社保、医保等保险依然连续缴纳。纳税人参与当地经济建设，创造社会财富不变！纳税人最典型的税种——增值税，自然人在当地消费，承担相应的增值税没有改变！个人所得税0申报的纳税人身份没有改变！

二、《纳税记录》的意义

2019年之前，该事项称作“完税凭证”。此项称呼上的改变，代表的是对个人所得税0申报相关纳税人的尊重。完税凭证需要“完税”（缴完钱）才有相关的纸质“凭据”。此项改革，0申报开据的是纳税记录，序时的记录纳税人缴费情况和履行纳税义务的实际情况！意义重大，影响深远！

三、个人所得税纳税记录不是纳税人的完整涉税事项

个人所得税纳税记录，仅对个人所得税纳税义务出具纸质描述。但纳税人完整的纳税记录及涉税事项不包含在内！依此就断定纳税人的相关权益和***，是典型以偏概全的做法！有失公允！

四、纳税人涉税（费）事项

自然人纳税人涉税事项不仅限于工资薪金个人所得税纳税义务！包括且不限于：经营所得（个体户）、五险二金、增值税、企业所得税（股东）等。纳税人可根据自身实际情况，取得并保留相关纸质凭证！

个税0申报也有纳税记录？我知道的现实情况好像不是这样的。

2018年个税起征点提高，2019年六项附加扣除优惠落地，个税改革红利让工薪族无形中减少了负担，增加了收入，然而有市民近日发现，一旦申报附加扣除，可能不用交个税，但购车买房积分落户的资质都会受影响。而北京税务热线对此回应，个税零申报等同于没有纳税记录，将被视为中断纳税，也就是说失去连续缴税购房买房落户的资格。

对此，鑫财经认为得从两方面来看这个问题。

一方面，像这种因为一件事影响另一件事的情况在政策执行中屡见不鲜，比如房产政策调整，二套房利率、首付比例都较首套房提高，本意是提高刚需外购房成本，遏制房价上涨，但是所谓上有政策下有对策，很多家庭为了买房便宜，不惜***离婚（虽然也有***戏成真的），买完房再复婚，于是去民政部门结婚和离婚的数量激增，真是房产部门出个政策累坏了民政部门。怎么就不能出台前仔细考虑以下可能会出现的结果，提前最好更细致的准备呢？

另一方面，不纳税是否有资格购房购车，也比较有争议。以前有报道，廉租房、解困房小区频频出现豪车，能有资格申请这些房子的，一定是家庭年收入较低的，或者是工资等收入低，其有其他收入却不上报或者瞒报的，都不用交税，是否有能力买房卖车？拿北京来说，2017年职工平均工资为101559，而如果不纳税，说明应纳税工资低于60000（扣除完各项可扣减项），这个工资或者说可支配工资，维持生活都挺费力，真的有能力买房买车吗？

当然，我觉得任何政策刚推行都有一个磨合期，与原有的也会有一些冲突的可能，后期还会调整，比如有城市就补充规定离婚后一定时间内买房不享受优惠政策，我想个税这个也应该会做相应调整，毕竟如果把所有的个税扣除项都算上，月薪低于1万的可能都不需要交税，这部分人都没有购房购车落户的资格的话，影响面实在太广。

零纳税，应不应该算纳税记录，大家怎么看？

您好，感谢邀请。

纳税记录是个人有稳定工作和收入的有力证明，在很多城市，对于非当地户口的居民来讲，连续纳税是他们享受一些权益的条件。以北京为例，非京籍户口人员买房、机动车摇号、办理工作居住证等都需要出示纳税证明。有些企业的工资并非是每个月固定的数字，而是一些月份很少，一些月份很多，对于这些企业的员工来讲，可能有些月份达不到个税的起征点，但这并不意味着他们当月没有收入，因此即便是应纳税额为0，也应该申报，以确保自己个税缴纳的连续性。

感谢邀请！

2019年1月1日以后，纳税人取得的收入由扣缴义务人申报的，扣缴义务人必须全额全员申报，自然包括零申报。纳税人选择自行向税务机关申报的，包括零申报，纳税记录也是连续的。

如有帮助，请关注！

个税0申报也有连续的纳税记录，是近年来的一个较大改变，极大的方便了每一个公民，也体贴了税收的严谨性和公平性。

一、严谨性：每年均生成纳税记录，只需要查税收记录就能知道历年的交税金额，若有人想偷税漏税，找借口不申报税收，即时就能知道要补缴的税额。

二、公平性：目前办理许多证件资料都需要纳税记录，而以前只有交税的人才有完税证明，新税制下有许多人都是不需要缴税的，若还按照以前，那么对那些达不到交税起征点的人来说就难以办理完税证明，也无法办理相关业务。个税0申报也有纳税记录正好解决这一问题，不论收入多少，缴税多少都统一记录，公平对待。

网上零申报如何进行操作？

1、打开国税网上纳税申报系统，输入纳税人识别号和密码。

2、进入“我要申报”页面，点击“一键零申报”。

3、弹出“一键零申报”窗口。

4、点击“确定”，核实无误后点击“继续”。

5、自动完成增值税小规模申报表的填写及申报，并提示在“申报回执”模块进行结果查看。

注意：

在进行增值税小规模纳税人申报时，需要先删除两个报表，应税服务扣除项目清单和增值税纳税申报表附列资料，其实不是真正的删除，而是删除与其它报表的关联性，删除之后报表还是存在的，如果不删除这两张报表就会报错，不能正常申报，删除也很简单，点击鼠标右键点删除即可。

在税务机关办理了税务登记的纳税人、扣缴义务人当期未发生应税行为，按照国家税收法律、行政法规和规章的规定，应向税务机关办理零申报手续，并注明当期无应税事项。

通俗地讲，纳税申报的所属期内（如11月申报所属期为10月份）没有发生应税收入（销售额），同时也没有应纳税额的情况，称为零申报。

注意的是连续三个月零申报属于异常申报，列入重点关注对象。

拓展资料：

办理申报的条件：

1、办理了税务登记就要到税务机关进行纳税申报，这个征管法规定的。

2、至于到哪个税务机关进行纳税申报，要看你涉及哪个税种，你就要到管理这税种的税务机关去进行纳税申报。

3、一般的，如果你是工业或商业，那国税地税都要去进行纳税申报的，如果你是服务业，那也是两边都要跑的，中外合资和新企业，大部分的税都是国税管，只有城市房地产税和印花税、个人所得税这几个是地税管，外商企业的城建税、教育费附加这些都是免的。

4、你没有收入，你到税务机关要相关税收的申报表，然后在空表上盖章去交就行了。

5、有些申报表有不能报空表的，比如个人所得税申报表，如果有职工的月工资超过5000的，就可能要扣税，还有印花税申报表，那根据注册资本×万分之五，城市房地产税申报表。是根据公司的土地和房产价值算的。

纳税人逾期未申报，税务机关应当***取哪些措施？

根据税收征管法第60条规定纳税人未按规定的期限申报办理税务登记、变更或者注销登记的，由税务机关责令限期改正，可以处2000元以下的罚款；情节严重的，处2000元以上10000元以下的罚款。注意“可以处”和“处”两个用词不同哦，这是税法的自由裁量权哦。 如果在限期内，纳税人还没有办理税务登记证，60条又规定“纳税人不办理税务登记的，由税务机关责令限期改正；逾期不改正的，经税务机关提请，由工商行政管理机关吊销其营业执照。 ”

对超过期限仍不改正的，税明其是故意要逃避税务机关的管理，不履行纳税义务，由税务机关提请工商行政管理机关吊销其营业执照，取消其进行生产、经营的资格。

什么样的公司可以零申报？有啥影响吗？

税局对企业零申报是规定是：企业纳税申报的本期数据和往期数据均为0。一般只存在于未开展经营的企业，或是准备注销正在清算的企业。

影响：免税、无应纳税款与零申报，虽然最后结果都是应纳税额为零，但是区别很大，纳税人要正确进行零申报。违规零申报会造成企业利润损失，更会影响企业信用，增加税收风险。

首先，我们来了解下什么是“零申报”？

纳税申报的所属期内（如11月申报所属期为10月份）没有发生应税收入（销售额），同时也没有应纳税额的情况，称为零申报。在税务机关办理了税务登记的纳税人、扣缴义务人当期未发生应税行为，按照国家税收法律、行政法规和规章的规定，应向税务机关办理零申报手续，并注明当期无应税事项。

注：这里说的是销售额，而不是利润！零申报是指营业额/销售额为零，不是利润为零。意思就是，并不是只有盈利才交税。有盈利才交的是所得税。比如说增值税就是只要有营业额就要交的，哪怕利润亏损。

什么公司可以零申报？

新注册的公司前期没有业务或处于亏损状态，可以申请零申报。零申报可以多久，这个也没有明确规定，但如果长期零申报，税务机关也会关注，甚至稽核，超过六个月以上还是零申报，会被税务机关稽查，列入重点监控对象。

具体有哪些影响？

1. 税务机关会将纳税人纳入重点监控对象，进行纳税评估，如发现隐瞒收入，虚开***的行为，税务机关会依法要求补交税款和一定的滞纳金;
2. 长期零申报，可能会被税务机关纳入为走逃户，这是比较严重的，会被纳入失信人黑名单，评为D级纳税人，承担D级纳税人的所有后果;
3. 持有***的，会被税务机关定期要求去税务局核查***;
4. 被税务机关监控到，会以成本费用的公司来核定纳税人的收入。

建议：

• 建立账本方便税务局检查
• 按时报税，零申报不等于不报
• 如实报，虽然免征增值税，但很零申报是有区别的。

1.办理了税务登记就要到税务机关进行纳税申报，这个征管法规定的。

2、至于到哪个税务机关进行纳税申报，要看你涉及哪个税种，你就要到管理这税种的税务机关去进行纳税申报。

3、一般的，如果你是工业或商业，那国税地税都要去进行纳税申报的，如果你是服务业，那也是两边都要跑的，中外合资和新企业，大部分的税都是国税管，只有城市房地产税和印花税、个人所得税这几个是地税管，外商企业的城建税、教育费附加这些都是免的。

4、你现在没有收入，你到税务机关要相关税收的申报表，然后在空表上盖章去交就行了。

5、有些申报表有不能报空表的，比如个人所得税申报表，如果有职工的月工资超过3500的，就可能要扣税，还有印花税申报表，那根据注册资本×万分之五，城市房地产税申报表

公司没有实际的运营，也就没有产生营业额，也没有营业成本，所以可以向财务税务部门提交零申报，零申报的意思就是营业税为零，利润税也为零，收入所得税也为零

做公司不能不申报，即使你的营业额为零，也可以进行零申报

您好，联众财税知识为您解答。

作为一个为西安各位老板服务多年的联众财务服务人员，这个问题由我来回答再适合不过了。

公司长期零申报有什么风险？

1.罚款。

情节严重的还会被稽查。连续3个月零申报的会被税务机关纳入重点监控范围，并按照相关规定进行纳税评估，如果在评估过程中发现其存在隐瞒收入、虚开***等行为，纳税人就要补缴税款与滞纳金，并可按规定对其处以罚款，情节严重的则会被移送稽查。

2.被列入走逃户。

纳税人为走逃户的，会被纳入重大的失信黑名单中并对外公告；纳税人等级则会直接被评定为D级，承担D级纳税人后果。

3.***降板降量。

对长期零申报且持有***的纳税人，***降版降量。同时可以按规定要求纳税人定期前往税务机关对***的使用进行核查。

4.成本费核定纳税人收入。

如果长期零申报被税务机关核查到的，税务局就会***用成本费用的方式（或者其他方法）来核定纳税人的收入。

虽然零申报可以减轻企业税收压力，但是长期零申报也有很大的风险，所以还是提醒大家，申报需谨慎。

到此，以上就是小编对于税务零申报：减轻纳税人负担，提升税收征管效率的问题就介绍到这了，希望介绍关于税务零申报：减轻纳税人负担，提升税收征管效率的5点解答对大家有用。