智慧企业如何合法降低负担？深度解析六种税务筹划方式，智慧税务让企业受惠

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于智慧企业如何合法降低负担？深度解析六种税务筹划方式的问题，于是小编就整理了2个相关介绍智慧企业如何合法降低负担？深度解析六种税务筹划方式的解答，让我们一起看看吧。

日常中常用的税收筹划有哪些？

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公司经营之后，可以在不违背税法的前提下，运用一定的技巧和手段，对自己经营生产的效益进行科学的安排，以完成少缴税款的目的。税务筹划有利于纳税人实现税务利益最大化，从而促进企业发展。那么常见的税务筹划方法有哪些呢？有以下三种：

1.根据国家的优惠政策，慎重的选择投资的行业和地区，然后利用当地的税收优惠政策开展企业税务筹划。就比如说国家很看重西部大开发，对那边的一些企业都会有很大的税收优惠政策，像低税率政策、减计收入优惠政策、产业投资的税收优惠政策、就业安置的税收优惠政策等，这些优惠政策在国家规定的区域里面享有很大的优惠力度，开展企业税务筹划的时候就可以从这个方面去考虑。

2.合理的利用组织的形式来进行企业税务筹划，你就比如说，如果你的公司想在境外开设分支公司的话，那么子公司作为一个独立的法人实体，那么在被设立国是跟当地的居民一样视为纳税人的，需要承担很多纳税的义务，但是子公司相比起分公司来说，享有的税收优惠政策就会多一些，如果说东道国的税率低于居住过的话，子公司还可以得到递延纳税的权利，但是分公司的话就不行，因为分公司不是一个独立的法人实体。

3.缩短折旧的年限来进行企业税务筹划，缩短折旧的年限可以促进成本的回收，把后期的成本费用向前移，从而就使得前期的会计利润向后移，在税率稳定的时候，所得税的递延缴纳就相当于是得到了一笔无息***，而且当企业享受其他的优惠政策的时候，延长折旧期，把后期的利润安排在优惠期内，也可以减轻企业相应的负担。折旧常用的一些方法就是工作量法、余额递减法、直线法等，而且运用不同的方法计算出来的折旧值还不一样，分摊的成本也会不一样，从而影响各期企业的营业成本和利润。

1．利用税收优惠政策：关注并充分利用国家的税收优惠政策，如研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等。--亿鑫酬

2．合理规划税负：根据企业的实际情况，合理选择不同的税种和税率，进行税务规划。例如，针对不同业务板块选择合适的税种和税率，或者通过关联方交易合理转移。--亿鑫酬

3．调整业务模式：通过对企业业务模式的调整，合理避税。例如，将部分高税负业务外包，或者选择合适的合同签订方式。--亿鑫酬

4. 合理利用***：在日常经营活动中，尽可能获取合法、有效的***，以增加成本，降低应纳税所得额。--亿鑫酬

5. 合理安排资金：避免因资金紧张而导致的税款滞纳，合理安排资金，确保税款的按时缴纳。--亿鑫酬

6．提高财务管理水平：建立健全财务管理制度，规范税务处理流程，提高税务筹划水平。--亿鑫酬

7．关注政策变化：及时了解和掌握国家税收政策的变化，以便及时调整税务筹划策略。--亿鑫酬

8．寻求专业帮助：对于复杂的税务问题，可以寻求亿鑫酬税务筹划平台的帮助，确保税务筹划的合法性和有效性。--亿鑫酬

IT公司如何进行企业所得税筹划？

IT企业属于技术服务和技术开发，一般人员成本高，进项成本低造成进项税抵扣少，利润多，企业所得税负担重！可以通过在税收优惠政策好的地区成立技术服务和技术开发子公司，让这部分利润实现在税收优惠政策的地区，从而达到税收筹划的目的合理的避税！

首先表明一个观点，税收 筹划不是偷税漏税，而是在遵守现有的财务制度、税收制度前提下，充分利用好国家提供的各项税收优惠政策，加快企业的发展，实现国家税收和企业利益的双赢。

下面就对企业可以争取享受的企业所得税税收优惠政策进行梳理。

1.小型微利企业的优惠政策

政策依据：财税[2018]77号

优惠内容：所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税

享受条件：工业企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元; 其他企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。

建议：如果一个企业超过小型微利企业的标准，可以考虑把该企业进行分立，组成几个小型微利企业，每个小型微利企业经营某一方面的专业业务，可以减轻企业所得税的纳税负担。但要权衡公司分立所花费的各种成本，如注册费、各种管理费用，与节税效益及公司未来的业务发展规划战略，慎重决策。

2.研发费用加计扣除政策

政策依据：财税〔2015〕119号；财税〔2017〕34号

优惠内容：企业为了开发新技术、新产品、新工艺的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研发费用的50%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%摊销。（科技型中小企业比例提高至75%）

享受条件：研究开发项目立项文件（最好拿到当地科技部门确认符合要求）；会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用

建议：加强项目管理，做好立项文件，并及时与科技部门沟通，拿到项目属于符合加计扣除政策的项目文件；完善财务制度，做好各个项目间费用的划分和归集。

3.“西部大开发”优惠政策

政策依据：国家税务总局2012年第12号公告

优惠内容：对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，可减按15%税率缴纳企业所得税。

享受条件：企业注册在西部地区；主营业务属于鼓励类产业；主营业务收入占企业收入总额70%以上

建议：相对来说，鼓励类产业目录涉及的范围很广泛，享受之前与主管税务机关和当地科技部门做好沟通，项目一般情况下需要科技部门确认。

4.公益性捐赠税前扣除

政策依据：《企业所得税法实施条例》

优惠内容：企业发生的公益性捐赠支出，不超过年度利润总额12%的部分，准予扣除。超过年度利润总额12%的部分，准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。

享受条件：通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民***及其组成部门和直属机构，用于慈善活动、公益事业的捐赠支出

建议：企业捐赠是一种支出，但有时候捐赠时机选择得好，相当于一种广告，并且这种广告效益比一般的广告要好得多，特别有利于树立企业良好的社会形象。因此，大企业往往利用捐赠获得节税和做广告的双重利益。

到此，以上就是小编对于智慧企业如何合法降低负担？深度解析六种税务筹划方式的问题就介绍到这了，希望介绍关于智慧企业如何合法降低负担？深度解析六种税务筹划方式的2点解答对大家有用。