企业所得税季度申报表,企业所得税季度申报表下载

本文目录一览：

• 1、季度企业所得税申报表中资产填写错误怎么办?
• 2、一般纳税人企业所得税季度申报表怎么填写
• 3、企业所得税季度预缴申报表怎么填写?
• 4、企业所得税月(季)度纳税申报表(A类)的利润总额到底是什么关系
• 5、所得税季报表怎么填
• 6、企业所得税A类申报表怎么填?

季度企业所得税申报表中资产填写错误怎么办?

1、一般来说，月季度纳税属于预缴，如果填报错误，下次预缴时调整到全年累计是正确的就可以了，本期多交下期少交，本期少交下期多交 企业所得税是按年来计算的，预缴时错误，全年没错不需要专门去修改。

2、已经申报，还未扣款。那就到办税服务厅更正申报。企业所得税是季度预缴，年度汇算清缴，比对季度预缴的税额，多退少补。按季度预交税款，年底是算总的汇缴清算；申报若没有成功，未提交退出即可。

3、在申报期范围内报错的，且未清缴税款的。可以重新申报；过了申报期，发现有误，且清缴税款的，需要携带税务登记证、经办人***明、盖有公章的正确的企业所得税纳税申报表到税局前台申请重报。

一般纳税人企业所得税季度申报表怎么填写

1、“纳税期间”：纳税人填写的“纳税期间”为公历1月1日至当月（季度）的最后一天。纳税人在年中开业的“纳税期”是从当月（季度）到季度末的营业开始，从下个月（季度）开始按正常情况填写。

2、“税款所属期间”：纳税人填写的“税款所属期间”为公历1月1日至所属月（季）度最后一日。

3、填写纳税人识别号、纳税人名称、申报所属期等基本信息。填写上季度应纳税所得额。应纳税所得额可以根据上季度的财务报表计算得出。如果是首次填报，可以根据上一年度全年的财务报表来计算。填写本季度实际预缴企业所得税金额。

4、季度所得税申报流程：第一步，登录电子税局，在电子税务选择“我要办税”，然后点击“税费申报及缴纳”，进入申报界面。

企业所得税季度预缴申报表怎么填写?

1、第13行“实际已预缴所得税额”：填报纳税人本年度此前月份、季度累计已经预缴的企业所得税额，“本期金额”列不填写。

2、填写本季度应预缴企业所得税金额。填写联系电话、联系地址等联系信息。核对填报信息，签名并加盖企业公章。需要注意的是，每个省、市、自治区的申报表格式可能会略有不同，具体填写方法应根据当地的规定进行填报。

3、本期发生额是填写4－6月的合计数，累计填写1－6月的合计数，因为是累计亏损，所以不交企业所得税。企业所得税＝累计利润总额*所得税率25％得出。收入、成本都没有，不填；利润总额填写负数。

4、本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。本表表头项目：“税款所属期间”：纳税人填写的“税款所属期间”为公历1月1日至所属月（季）度最后一日。

企业所得税月(季)度纳税申报表(A类)的利润总额到底是什么关系

1、企业所得税季度申报属于预申报，营业收入、营业成本、利润总额，均按照会计准则的规定计算出的数额填写，同时，在本表中，并不是：营业收入-营业成本=利润总额。也就是说，表中的第3栏与第4栏不存在任何的钩稽关系。

2、利润总额不是会计报表上的利润总额，实际是调整后的所得额，如房地产预售收入不在会计上确认收入，但该处仍要填列；再如，上年有可弥补亏损，也要进行弥补后在填写。

3、企业所得税季度纳税申报表（A类）中的实际利润额是每个月损益表中的利润总额之和，再减前几年累计亏损额。

4、会计利润与企业所得税应纳税所得额之间的关系是：应纳税所得额=税前会计利润+纳税调整增加额-纳税调整减少额 解释 会计利润是按企业会计准则的规定计算的利润总额。

所得税季报表怎么填

所得税季报弥补亏损明细表数据来源填法如下：第1列“年度”填报公历年度。

所得税季报表第一栏写收入，第二栏写成本费用合计，第三栏填利润总额。填报说明 本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。

第1列“资产原值”：填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。第2列“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。

企业所得税季报应按照以下步骤填写：首先，需要填写企业的基本信息，包括企业名称、纳税人识别号、填报日期等。其次，需要填写当季度的经营情况，包括营业收入、营业成本、营业税金及附加等。

企业所得税A类申报表怎么填?

1、企业所得税申报表怎么填中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）填报说明本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。

2、“《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》第4行“利润总额”修改为“实际利润额”。

3、企业所得税申报表A类申报表需要根据利润表本年累计的营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的相应栏次。营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入。